引導(dǎo)基金投資子基金的收入按以下程序上繳： （一）受托管理機(jī)構(gòu)與子基金其他出資人等商議股權(quán)或份額退出、收益分配及清算等事宜，并對(duì)子基金實(shí)施情況的專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告、受讓子基金股權(quán)或份額申請(qǐng)以及確認(rèn)收入所依據(jù)的相關(guān)資料等進(jìn)行審核。 （二）受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)商議及審核結(jié)果，提出引導(dǎo)基金退出及收入收繳實(shí)施方案，報(bào)科技部、財(cái)政部審定。 （三）受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)科技部、財(cái)政部的審定意見(jiàn)，辦理股權(quán)或份額轉(zhuǎn)讓、收入收繳等手續(xù)，向有關(guān)繳款單位發(fā)送繳款通知。 （四）繳款單位在收到繳款通知后的30日內(nèi)，將應(yīng)繳的引導(dǎo)基金投資子基金收入繳入引導(dǎo)基金在托管銀行開(kāi)設(shè)的指定帳戶。

成果庫(kù)中科技成果的數(shù)量和質(zhì)量成為實(shí)現(xiàn)引導(dǎo)基金政策目標(biāo)的關(guān)鍵因素之一。成果庫(kù)的科技成果包括中央、地方利用財(cái)政性資金形成的科技成果。據(jù)《國(guó)家科技計(jì)劃年度報(bào)告2013》統(tǒng)計(jì)，2012年國(guó)家科技支撐計(jì)劃、863計(jì)劃、973計(jì)劃共申請(qǐng)專利197052項(xiàng)，其中發(fā)明專利15819項(xiàng)；獲得專利授權(quán)74462項(xiàng)，其中發(fā)明專利授權(quán)5334項(xiàng)。全國(guó)范圍內(nèi)財(cái)政性資金支持形成的科技成果多年保持大幅度增長(zhǎng)，可供轉(zhuǎn)化應(yīng)用的科技成果供給十分豐富。成果庫(kù)涵蓋的科技成果的數(shù)量以及涉及到的技術(shù)領(lǐng)域，足以滿足子基金的投資需求。 子基金在選擇投資項(xiàng)目時(shí)，一方面可以通過(guò)成果庫(kù)的數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)檢索科技成果，挖掘投資機(jī)會(huì)；另一方面，也可以通過(guò)成果庫(kù)數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)以外的渠道發(fā)現(xiàn)科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目，只要該科技成果曾獲得中央或地方的財(cái)政資金支持，都可以推薦進(jìn)入成果庫(kù)。通過(guò)上述的雙向選擇，成果庫(kù)為子基金提供了廣闊的投資選擇空間，可以調(diào)動(dòng)社會(huì)資本參與子基金設(shè)立的積極性。

國(guó)家科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目庫(kù)（以下簡(jiǎn)稱成果庫(kù)）是由科技部、財(cái)政部對(duì)財(cái)政性資金支持形成的可轉(zhuǎn)化應(yīng)用的科技成果進(jìn)行規(guī)范化、系統(tǒng)化管理的數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)，是實(shí)施引導(dǎo)基金的信息支撐平臺(tái)，也為全社會(huì)參與科技成果轉(zhuǎn)化提供信息服務(wù)。目前，成果庫(kù)已完成信息系統(tǒng)建設(shè)，收錄了部分科技成果信息。我們正在逐步完善和加快成果庫(kù)建設(shè)。成果庫(kù)網(wǎng)站（www.nstad.cn）已開(kāi)通。 成果庫(kù)的科技成果是指所有利用財(cái)政性資金形成的科技成果，包括國(guó)家（行業(yè)、部門）科技計(jì)劃（專項(xiàng)、項(xiàng)目）、地方科技計(jì)劃（專項(xiàng)、項(xiàng)目）及其它由事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)研究開(kāi)發(fā)的新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝、新材料、新裝置及其系統(tǒng)等。這里面既有中央財(cái)政資金資助形成的科技成果，也有地方財(cái)政資金資助形成的科技成果，還有國(guó)有企事業(yè)單位等利用財(cái)政資金研究開(kāi)發(fā)的科技成果。 利用不同渠道財(cái)政性資金形成的科技成果分別通過(guò)以下方式進(jìn)入成果庫(kù)：（1）國(guó)家科技計(jì)劃中的應(yīng)用型項(xiàng)目（課題）產(chǎn)生的成果，成果信息由完成單位向成果庫(kù)提交；（2）行業(yè)、部門、地方科技計(jì)劃（專項(xiàng)、項(xiàng)目）產(chǎn)生的科技成果，分別經(jīng)相關(guān)主管部門和省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市（以下簡(jiǎn)稱省級(jí)）科技部門審核推薦后可進(jìn)入成果庫(kù)；（3）部門和地方所屬國(guó)有企事業(yè)單位形成的科技成果，分別經(jīng)相關(guān)主管部門和地方科技部門審核推薦進(jìn)入成果庫(kù)。（4）引導(dǎo)基金的合作單位在開(kāi)展業(yè)務(wù)的過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的符合入庫(kù)條件科技成果，可直接推薦入庫(kù)。 成果庫(kù)信息實(shí)行分級(jí)開(kāi)放：科技成果摘要信息，除涉及國(guó)家安全、重大社會(huì)公共利益和商業(yè)秘密外，向社會(huì)公開(kāi)；科技成果的詳細(xì)信息向引導(dǎo)基金的合作機(jī)構(gòu)或其他經(jīng)認(rèn)證的機(jī)構(gòu)授權(quán)開(kāi)放。

(一) 派出代表。引導(dǎo)基金不參與子基金的日常管理，科技部、財(cái)政部委托受托管理機(jī)構(gòu)向子基金派出代表，依據(jù)法律法規(guī)和子基金章程或合伙協(xié)議等行使出資人職責(zé)，參與重大決策，監(jiān)督子基金的投資和運(yùn)作。子基金管理機(jī)構(gòu)做出投資決定后，在實(shí)施投資前3個(gè)工作日告知受托管理機(jī)構(gòu)的派出代表。這里的重大決策是指審議批準(zhǔn)子基金的年度報(bào)告，修改子基金章程或合伙協(xié)議，聘請(qǐng)或更換子基金管理機(jī)構(gòu)、審計(jì)機(jī)構(gòu)、托管銀行，決定子基金的合并、分立、清算等事項(xiàng)，批準(zhǔn)子基金的利潤(rùn)分配方案或彌補(bǔ)虧損方案，審議決定子基金組織形式、名稱和注冊(cè)地點(diǎn)的變更，審議決定子基金存續(xù)期的延長(zhǎng)或中止、終止及解散子基金，審議決定子基金股東或合伙人持有的股權(quán)或份額的轉(zhuǎn)讓事宜以及股東或合伙人變更等事項(xiàng)。 (二) 資金托管。科技部、財(cái)政部通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)的方式確定若干家銀行作為子基金的托管銀行，對(duì)子基金資金實(shí)行第三方監(jiān)管。托管銀行定期向受托管理機(jī)構(gòu)報(bào)告子基金托管資金情況。 (三) 信息報(bào)告。受托管理機(jī)構(gòu)通過(guò)檢查、走訪、審計(jì)等方式了解子基金運(yùn)作情況和法律文件變更、違法違規(guī)事件、管理機(jī)構(gòu)變動(dòng)、清算與解散等重大事項(xiàng)，并及時(shí)向科技部、財(cái)政部報(bào)告。 (四) 績(jī)效評(píng)價(jià)?？萍疾?、財(cái)政部委托引導(dǎo)基金理事會(huì)對(duì)子基金運(yùn)作情況定期開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)。

當(dāng)出資人的出資承諾同時(shí)符合以下條件時(shí)，可以申請(qǐng)?jiān)O(shè)立子基金：（1）主要出資人出具的承諾書(shū)；（2）至少有一個(gè)出資人出資額高于擬申請(qǐng)的引導(dǎo)基金出資額；（3）申請(qǐng)者應(yīng)承諾在子基金成立時(shí)，完成剩余資金的募集。

境外出資人適用《中華人民共和國(guó)中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》、《中華人民共和國(guó)中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》、《中華人民共和國(guó)外資企業(yè)法》、《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)合伙企業(yè)法》等相關(guān)的法律法規(guī)，以及《外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理規(guī)定》等行政主管部門出臺(tái)的相關(guān)規(guī)章制度。 國(guó)家及地方政府在上海自貿(mào)區(qū)、深圳前海、珠海橫琴等出臺(tái)的相關(guān)政策規(guī)定亦可做為依據(jù)。

設(shè)立子基金的程序包括：（1）申請(qǐng)者向受托管理機(jī)構(gòu)提交子基金申請(qǐng)材料；（2）受托管理機(jī)構(gòu)受理申請(qǐng)、進(jìn)行初審、開(kāi)展盡職調(diào)查、形成盡職調(diào)查報(bào)告和子基金設(shè)立方案并報(bào)引導(dǎo)基金理事會(huì)；（3）引導(dǎo)基金理事會(huì)審核受托管理機(jī)構(gòu)提交的材料，形成審核意見(jiàn)；（4）科技部根據(jù)引導(dǎo)基金理事會(huì)的審核意見(jiàn)，對(duì)子基金設(shè)立方案進(jìn)行合規(guī)性審查，對(duì)于符合設(shè)立條件的，商財(cái)政部同意，向社會(huì)公示無(wú)異議后，批準(zhǔn)出資設(shè)立子基金，并向社會(huì)公告；（5）受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)科技部、財(cái)政部的批準(zhǔn)文件辦理出資設(shè)立子基金的相關(guān)手續(xù)。

作為引導(dǎo)基金支持科技成果轉(zhuǎn)化的重要方式之一，設(shè)立子基金的運(yùn)作和管理充分體現(xiàn)了引導(dǎo)性、市場(chǎng)化和非營(yíng)利性的特點(diǎn)。 在引導(dǎo)性上，通過(guò)政策激勵(lì)，引導(dǎo)金融資本、民間資本、地方政府資金以及其他投資者共同參與設(shè)立子基金，形成有效資本供給，并通過(guò)建立國(guó)家科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目庫(kù)，規(guī)定子基金對(duì)科技成果轉(zhuǎn)化的投資比例等措施，引導(dǎo)資本投向財(cái)政資金形成科技成果的轉(zhuǎn)化應(yīng)用。 在市場(chǎng)化上，引導(dǎo)基金作為母基金，不直接對(duì)科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目投資，也不參與子基金的日常管理。子基金完全按照公司法、合伙企業(yè)法的規(guī)定設(shè)立，其運(yùn)營(yíng)交由專業(yè)化創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)負(fù)責(zé)，引導(dǎo)基金與其他出資人根據(jù)出資額享有同等權(quán)利和義務(wù)。 在非營(yíng)利性上，引導(dǎo)基金不以營(yíng)利為目的。在子基金存續(xù)期內(nèi)，子基金的股東（出資人）在同等條件下優(yōu)先購(gòu)買引導(dǎo)基金所持的子基金股權(quán)或份額。轉(zhuǎn)讓時(shí)，對(duì)于發(fā)起設(shè)立的子基金，注冊(cè)之日起4年內(nèi)（含4年）購(gòu)買的，以引導(dǎo)基金原始出資額轉(zhuǎn)讓；4年至6年內(nèi)（含6年）購(gòu)買的，以引導(dǎo)基金原始出資額及從第5年起按照轉(zhuǎn)讓時(shí)中國(guó)人民銀行公布的1年期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算的利息之和轉(zhuǎn)讓。對(duì)于增資設(shè)立的子基金的，上述年限從子基金完成變更登記手續(xù)之日起計(jì)算。子基金存續(xù)期結(jié)束時(shí)，子基金的年平均收益率不低于子基金出資時(shí)中國(guó)人民銀行公布的一年期貸款基準(zhǔn)利率的，引導(dǎo)基金可將其不超過(guò)20%的收益獎(jiǎng)勵(lì)子基金管理機(jī)構(gòu)。

（一）注冊(cè) 符合條件（詳見(jiàn)“二、子基金申請(qǐng)者條件和要求”）的申請(qǐng)者登陸轉(zhuǎn)化基金網(wǎng)站www.nfttc.gov.cn，進(jìn)入“創(chuàng)業(yè)投資子基金”欄目，點(diǎn)擊“申報(bào)平臺(tái)”（或點(diǎn)擊轉(zhuǎn)化基金網(wǎng)站主頁(yè)右下側(cè)“創(chuàng)業(yè)投資子基金申報(bào)平臺(tái)”），注冊(cè)為系統(tǒng)用戶。 （二）填報(bào)與材料準(zhǔn)備 以注冊(cè)的系統(tǒng)用戶身份登陸申報(bào)平臺(tái)，按要求填寫(xiě)《子基金設(shè)立申請(qǐng)書(shū)》并上傳相關(guān)附件。內(nèi)容填寫(xiě)完整并確認(rèn)無(wú)誤后在線提交。 （三）打印、裝訂 申請(qǐng)者通過(guò)“轉(zhuǎn)化基金申報(bào)平臺(tái)”導(dǎo)出含驗(yàn)證碼的《子基金設(shè)立申請(qǐng)書(shū)》及相關(guān)附件，采用A4紙張、雙面打印，并將按照目錄所列順序膠裝成冊(cè)，附件之間夾彩色隔頁(yè)。 （四）報(bào)送 申請(qǐng)者組織相關(guān)方按要求在申請(qǐng)書(shū)中簽字蓋章（封皮蓋章、正文尾頁(yè)簽字蓋章、附件騎縫章），可隨時(shí)與受托管理機(jī)構(gòu)聯(lián)系預(yù)約，將紙質(zhì)申報(bào)材料（一式四份，至少一份為蓋紅章件）報(bào)送至國(guó)家科技風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)發(fā)事業(yè)中心，原則上要求申請(qǐng)書(shū)中的聯(lián)系人報(bào)送，如委托他人遞送，需出具申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的委托證明。 不符合上述要求的申請(qǐng)材料，受托管理機(jī)構(gòu)有權(quán)不予受理。 報(bào)送地址：北京市海淀區(qū)復(fù)興路29號(hào)翠微廣場(chǎng)B座中意鵬奧酒店15層 咨詢電話：010-68266851、68266157、68266215

（一）子基金應(yīng)當(dāng)在中國(guó)大陸境內(nèi)注冊(cè)，募集資金總額不低于10000萬(wàn)元人民幣，且以貨幣形式出資，經(jīng)營(yíng)范圍為創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)，組織形式為公司制或有限合伙制。 （二）轉(zhuǎn)化基金對(duì)子基金的參股比例為子基金總額的20%-30%，且始終不作為第一大股東或最大出資人；子基金的其余資金應(yīng)依法募集，境外出資人應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定。 （三）子基金存續(xù)期一般不超過(guò)8年。在子基金股權(quán)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓或變現(xiàn)受限等情況下，經(jīng)子基金出資人協(xié)商一致，最多可延長(zhǎng)2年。 （四）子基金投資于轉(zhuǎn)化國(guó)家科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目庫(kù)中科技成果的企業(yè)的資金應(yīng)不低于轉(zhuǎn)化基金出資額的3倍；其他投資方向應(yīng)符合國(guó)家重點(diǎn)支持的高新技術(shù)領(lǐng)域；所投資企業(yè)應(yīng)在中國(guó)大陸境內(nèi)注冊(cè)。 （五）子基金應(yīng)在科技部、財(cái)政部公布的銀行名單中選擇托管銀行，簽訂資產(chǎn)托管協(xié)議，開(kāi)設(shè)托管賬戶。 其他要求詳見(jiàn)相關(guān)管理辦法的規(guī)定。