安徽省12366電子稅務(wù)局操作流程說明 -【安徽國稅局稅務(wù)局】(23)

按照企業(yè)所得稅核定征收辦法繳納企業(yè)所得稅的居民納稅人在年度申報繳納企業(yè)所得稅時，通過本功能申報。

納稅人已做企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定、必須存在有效的稅費種認(rèn)定且稅種認(rèn)定的納稅期限內(nèi)存在應(yīng)申報稅費時,可以通過本功能進行申報。該申報功能需首先進行主表申報，再進行其他表單申報。

按照【申報納稅】—【受理即辦類】—【申報納稅】—【地稅申報】—【居民企業(yè)所得稅年度申報（核定征收）】的路徑進入該功能模塊。主表如圖3.4.1.34-1所示：

圖3.4.1.1.1.3-1

選擇稅務(wù)所屬時期起止后，點擊申報表查詢，帶出表單填寫界面，如圖3.4.1.1.1.3-2所示：

圖3.4.1.1.1.3-2

納稅人識別號、納稅人名稱、所屬日期、填表日期自動帶出。

輸入收入總額、不征稅收入、國債利息收入、地方政府債券利息收入、符合條件居民企業(yè)之間股息紅利等權(quán)益性收益、符合條件的非營利組織收入、其他免稅收入。選擇所屬行業(yè)、國家限制和禁止行業(yè)，輸入從業(yè)人數(shù)、資產(chǎn)總額。其他項目自動計算。

居民企業(yè)參股外國企業(yè)信息報告表

通過進行增刪行操作。

點擊校驗信息，點擊進行申報。還可通過點擊按鈕進行刷新、導(dǎo)出、打印操作。

3.4.1.1.2附加費稅申報

附加稅申報可以通過兩種方式1單獨申報城建、教育附加稅(費)申報2關(guān)聯(lián)申報

3.4.1.1.2.1 城建、教育附加稅(費)申報

凡繳納增值稅、消費稅的單位和個人通過本功能申報城建、教育附加稅（費）。

納稅人已做城建、教育附加稅(費)稅種認(rèn)定，已申報增值稅、消費稅后、必須存在有效的稅費種認(rèn)定且稅種認(rèn)定的納稅期限內(nèi)存在應(yīng)申報稅費時,可以通過本功能進行申報。

按照【申報納稅】—【受理即辦類】—【申報納稅】—【國地稅共享申報】—【城建、教育附加稅(費)申報】的路徑進入該功能模塊，進入模塊后。如圖3.4.1.1.2.1-1所示：

圖3.4.1.1.2.1-1

選擇稅務(wù)所屬時期起止后，點擊申報表查詢，帶出表單填寫界面。如圖3.4.1.1.2.1-2所示：

圖3.4.1.1.2.1-2

納稅人識別號、納稅人名稱、所屬日期、填表日期自動帶出。

單選框選擇納稅人登記類型。

輸入城市維護建設(shè)稅、教育費附加、地方教育附加，一般增值稅、免抵稅額。

選擇減免性質(zhì)代碼，輸入減免額。

點擊校驗信息，點擊進行申報。還可通過點擊按鈕進行刷新、導(dǎo)出、打印操作。

3.4.1.1.2.2 關(guān)聯(lián)申報

點擊【申報納稅（國稅）】，選擇是否進行隨征申報，選擇“是”。

點擊“增值稅申報表（營改增）”打開申報表并填寫，點擊“網(wǎng)上申報”進行申報

申報完成后，點擊“確定”。

彈出是否繼續(xù)申報附加。

選擇“確定”，初始化附加稅申報表，初始化會自動帶出增值稅申報的數(shù)據(jù)。

點擊“網(wǎng)上申報”即可申報附加稅申報表。