吉林省電子稅務(wù)局關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來年度報告申報流程說明

關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來年度報告申報

1 功能概述

實行查賬征收的居民企業(yè)和在中國境內(nèi)設(shè)立機構(gòu)、場所并據(jù)實申報繳納企業(yè)所得稅的非居民企業(yè)涉及關(guān)聯(lián)方業(yè)務(wù)往來的，在向稅務(wù)機關(guān)報送年度企業(yè)所得稅納稅申報表時,應(yīng)附送《中華人民共和國企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表》，包括《關(guān)聯(lián)關(guān)系表》、《關(guān)聯(lián)交易匯總表》、《購銷表》、《勞務(wù)表》、《無形資產(chǎn)表》、《固定資產(chǎn)表》、《融通資金表》、《對外投資情況表》和《對外支付款項情況表》。

2 操作步驟

1、     進入方式：

1)登錄吉林省電子稅務(wù)局-【我要辦稅】-【稅費申報及繳納】-【企業(yè)所得稅申報】-【關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來年度報告申報】，點擊進入界面。

2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進行模糊查詢。

2、     在報告表信息區(qū)中，錄入基本信息，點擊【下一步】，選擇企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表填報表單，點擊【下一步】。

3、     在報告表信息區(qū)中，錄入基本信息，左上角是附表樹，點擊展開后，可以選擇附表。

4、     點擊附表樹，填寫附表數(shù)據(jù)，填寫完成點擊【保存】按鈕保存，附表全部錄入完畢后，返回主表，點擊主表頁面上的【申報】按鈕，保存所有數(shù)據(jù)。系統(tǒng)提示保存成功。

附表一 關(guān)聯(lián)交易匯總表：

附表二 關(guān)聯(lián)關(guān)系表：

附表三 有形資產(chǎn)所有權(quán)交易表：

附表四 無形資產(chǎn)所有權(quán)交易表：

附表五 有形資產(chǎn)使用權(quán)交易表：

附表六 無形資產(chǎn)使用權(quán)交易表：

附表七 金融資產(chǎn)交易表：

附表八 融通資金表：

附表九 關(guān)聯(lián)勞務(wù)表：

附表十 權(quán)益性投資表：

附表十一 成本分攤協(xié)議表

附表十二 對外支付款項情況表

附表十三 境外關(guān)聯(lián)方信息表

附表十四 年度關(guān)聯(lián)交易財務(wù)狀況分析表（報告企業(yè)個別報表信息）

附表十五 年度關(guān)聯(lián)交易財務(wù)狀況分析表（企業(yè)合并報表信息）

附表十六 國別報告-所得、稅收和業(yè)務(wù)活動國別分布表

附表十七 跨國集團成員實體名單

附表十八 附加說明表

3 注意事項

無