A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》填報說明

行次

項目

賬載金額

稅收金額

納稅調(diào)整金額

資產(chǎn)原值

本年折舊、攤銷額

累計折舊、攤銷額

資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)

稅收折舊、攤銷額

享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額

加速折舊、攤銷統(tǒng)計額

累計折舊、攤銷額

1

2

3

4

5

6

7＝5-6

8

9(2-5)

1

一、固定資產(chǎn)（2+3+4+5+6+7）

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2

所有固定資產(chǎn)

（一）房屋、建筑物

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3

（二）飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和其他生產(chǎn)設(shè)備

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4

（三）與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的器具、工具、家具等

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5

（四）飛機(jī)、火車、輪船以外的運輸工具

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6

（五）電子設(shè)備

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7

（六）其他

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8

其中：享受固定資產(chǎn)加速折舊及一次性扣除政策的資產(chǎn)加速折舊額大于一般折舊額的部分

（一）重要行業(yè)固定資產(chǎn)加速折舊（不含一次性扣除）

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9

（二）其他行業(yè)研發(fā)設(shè)備加速折舊

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10

（三）固定資產(chǎn)一次性扣除

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11

（四）技術(shù)進(jìn)步、更新?lián)Q代固定資產(chǎn)

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12

（五）常年強(qiáng)震動、高腐蝕固定資產(chǎn)

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13

（六）外購軟件折舊

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14

（七）集成電路企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備

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15

二、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)（16+17）

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16

（一）林木類

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17

（二）畜類

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18

三、無形資產(chǎn)（19+20+21+22+23+24+25+27）

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19

（一）專利權(quán)

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20

（二）商標(biāo)權(quán)

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21

（三）著作權(quán)

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22

（四）土地使用權(quán)

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23

（五）非專利技術(shù)

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24

（六）特許權(quán)使用費

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25

（七）軟件

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26

其中：享受企業(yè)外購軟件加速攤銷政策

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27

（八）其他

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28

四、長期待攤費用（29+30+31+32+33）

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29

（一）已足額提取折舊的固定資產(chǎn)的改建支出

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30

（二）租入固定資產(chǎn)的改建支出

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31

（三）固定資產(chǎn)的大修理支出

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32

（四）開辦費

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33

（五）其他

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34

五、油氣勘探投資

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35

六、油氣開發(fā)投資

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36

合計（1+15+18+28+34+35）

附列資料

全民所有制企業(yè)公司制改制資產(chǎn)評估增值政策資產(chǎn)

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