湖北省電子稅務(wù)局綜合申報（我要申報）操作流程說明

綜合申報（我要申報）

1. 適用范圍

為已辦理稅務(wù)登記的納稅人提供當(dāng)期稅費申報及繳納功能。

2. 訪問路徑

納稅人登錄后，點擊首頁“我要辦稅”-“我要申報”。

3.操作流程

點擊“我要申報”模塊，有如下圖所示功能，主要包括各稅費種申報、財務(wù)報表報送、申報錯誤更正與申報輔助信息報告等。 “增值稅及附加稅費申報”、“消費稅及附加稅費申報”、“企業(yè)所得稅申報”、“綜合申報”、“財務(wù)報表報送”、“定期定額申報”均為向?qū)讲僮?。納稅人可進(jìn)“綜合申報”模塊進(jìn)行全部稅費申報繳款。

（1）進(jìn)入信息檢測頁面，系統(tǒng)根據(jù)納稅人稅務(wù)信息檢測幾項內(nèi)容，分別是：納稅人狀態(tài)、稅（費）種認(rèn)定、財務(wù)會計制度備案、逾期未申報、三方協(xié)議簽訂信息、當(dāng)期已申報、當(dāng)期主稅種申報情況。某項信息監(jiān)測通過時，該行文字顯示為黑色；監(jiān)測不通過時，該行文字顯示為紅色。

（2）頁面右下方有【下一步】按鈕。當(dāng)納稅人的所有強(qiáng)制檢測項目的監(jiān)測結(jié)果均為“通過”時，點擊【下一步】進(jìn)入申報表填寫界面。

（3）申報表填寫界面上方的申報流程將展示納稅人本期需要報送的全部報表，默認(rèn)展示順序為財務(wù)報表、增值稅、消費稅、企業(yè)所得稅、附稅，納稅人可以點擊界面上方的申報流程節(jié)點切換申報表種類。當(dāng)納稅人本期無需申報某類報表時，該類報表將不會出現(xiàn)在申報流程中。例如，納稅人當(dāng)期只需要申報增值稅和附加稅費，那么申報流程節(jié)點將只包含“增值稅”和“附稅”。

（4）當(dāng)某類報表包含多張附表時，如果納稅人需要選擇其中一張報表進(jìn)行填寫，有兩種方式：

在“填表總覽”中選擇相應(yīng)的報表名稱，即可跳轉(zhuǎn)到該張報表。

點擊【打開全部表單】，頁面會出現(xiàn)表單列表，從中選擇相應(yīng)報表。

（5）報表填寫完成后，點擊頁面右下方的【下一步】按鈕，系統(tǒng)會將納稅人填寫的申報數(shù)據(jù)暫存。

（6）某類報表的全部表單均填寫完成后，進(jìn)入“提交申報”節(jié)點。進(jìn)入該節(jié)點后，系統(tǒng)會對納稅人填寫的申報數(shù)據(jù)進(jìn)行邏輯校驗，如果存在校驗不通過的信息，將展示在錯誤提示欄；如果校驗通過，納稅人點擊【提交申報】按鈕正式提交申報數(shù)據(jù)。

（7）提交申報成功后，點擊【下一步】按鈕進(jìn)入“扣款信息”節(jié)點，該節(jié)點對應(yīng)的頁面將展示納稅人當(dāng)期需要交納的稅款明細(xì)，納稅人點擊【扣款】按鈕發(fā)起扣款。

（8）納稅人當(dāng)期需要報送的申報表全部申報成功并且完成繳款，申報流程結(jié)束。

（9）如發(fā)現(xiàn)申報錯誤，需修改申報，有兩種情形：一是未完成繳款，可在“提交申報”節(jié)點作廢申報再報；二是已完成扣款，則在【我要申報】-【更正申報】模塊中更正，該模塊也可更正前期申報。

(10) 深化增值稅改革相關(guān)功能調(diào)整。

A．當(dāng)納稅人進(jìn)入申報界面時，若納稅人對應(yīng)稅款所屬期無有效期內(nèi)加計抵減標(biāo)識的，則彈出提示；納稅人點擊【不再提示】按鈕，點擊“關(guān)閉”，系統(tǒng)關(guān)閉信息提示框，當(dāng)納稅人再次調(diào)用申報模塊時不再提示此信息。

次年第一個所屬期申報時，“不再提示”標(biāo)識失效，納稅人進(jìn)入申報模塊時，需再次彈出提示信息：

納稅人點擊圖中 “【填寫聲明】按鈕”，調(diào)用《適用加計抵減政策的聲明》功能模塊：

企業(yè)據(jù)實填寫該聲明，已辦結(jié)企業(yè)點擊“打印”按鈕可自行打印該聲明：

B. 利用數(shù)據(jù)的監(jiān)控和應(yīng)用主題及內(nèi)容。

  （a）申報報表間數(shù)據(jù)比對提醒，具體欄次提醒會顯示在頁面右下角，納稅人可自行對照修改

（b）附表一和附表二可直接獲取防偽稅控系統(tǒng)開票和認(rèn)證數(shù)據(jù)，實現(xiàn)票表比對。

C.【我的待辦】欄會提示未申報稅種和申報期截止時間，點擊【辦理】按鈕可直接跳轉(zhuǎn)至申報頁面。

(11) 小微企業(yè)的普惠性減稅降費相關(guān)功能調(diào)整。

         A.增值稅小規(guī)模納稅人起征點調(diào)整。

      B.調(diào)整相應(yīng)監(jiān)控規(guī)則、申報表表間關(guān)系、申報比對規(guī)則。

    C. 增值稅小規(guī)模納稅人享受地方稅種和相關(guān)附加減征政策。

    D. 申報界面增加提示信息。

4.注意事項

1. 除了部分千戶集團(tuán)企業(yè)按月報送財務(wù)報表外，其他單位納稅人統(tǒng)一按季報送財務(wù)報表。
2. 對于個體工商戶（非一般納稅人）和分支機(jī)構(gòu)企業(yè)（非千戶集團(tuán)企業(yè)），電子稅務(wù)局不產(chǎn)生財務(wù)報表。