廣東省電子稅務(wù)局入口及代收代繳車船稅申報操作流程說明

代收代繳車船稅申報

1、    點擊【申報繳稅】-【申報清冊】-【其他申報】-【代收代繳車船稅申報】。

2、在電子辦稅服務(wù)廳點擊【申報】按鈕或在電子稅務(wù)局點擊【填寫申報表】按鈕后，進(jìn)入申報表初始頁面。在申報表初始頁面點擊“Excel模板下載”，如下圖所示。

3、使用Microsoft Office Excel打開模板時，納稅人需要先啟用“宏”，點擊【選項】，彈出“Microsoft Office 安全選項”窗口，點擊“啟用此內(nèi)容”，點擊【確定】按鈕，如下圖所示。

填表要求

扣繳義務(wù)人識別號：必填，輸入0至20位長度之內(nèi)的納稅人識別號。

扣繳義務(wù)人名稱：必填。

稅款所屬期（起）：必填，日期格式為YYYY-MM-DD，如：2017-01-01。

稅款所屬期（止）：必填，日期格式為YYYY-MM-DD，如：2017-12-31。

填表日期：必填，日期格式為YYYY-MM-DD，如：2017-06-01。

序號：必填，填數(shù)字。

被代扣代繳、代收代繳納稅人識別號：當(dāng)被代扣代繳、代收代繳納稅人為企業(yè)/單位時，必填；為個人時，不填。

被代扣代繳代收代繳納稅人名稱：必填，如納稅人名稱含有特殊字符，請使用中文輸入法輸入該特殊字符。

身份證件類型：必填，填代碼，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“身份證件代碼”。

證件號碼：必填。當(dāng)身份證件類型為101時，填寫企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼；當(dāng)身份證件類型為個人證件時，填寫該證件號碼。

保險單號：選填。

保單期起：選填，日期格式為YYYY-MM-DD。

保單期止：選填，日期格式為YYYY-MM-DD。

簽單日期：選填，日期格式為YYYY-MM-DD。

號牌號碼：必填。

車輛識別代碼（車架號碼）：必填。

發(fā)動機(jī)號碼：必填。

品牌型號：必填。

機(jī)動車種類：必填，填代碼，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“機(jī)動車種類代碼”。

車輛發(fā)票或注冊登記日期：必填，日期格式為YYYY-MM-DD，且不能大于稅款所屬期止。

使用性質(zhì)：必填，填代碼，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“使用性質(zhì)代碼”。

燃料種類：必填，填代碼，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“燃料種類代碼”。

整備質(zhì)量（噸）：必填，填數(shù)字。

排氣量（毫升）：必填，填數(shù)字。

核定載客：必填，填數(shù)字。

征收項目：必填，填代碼，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“征收項目代碼”。

征收品目：必填，填代碼，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“征收品目代碼”。

征收子目：選填。

計稅單位：必填，填代碼，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“計量單位代碼”。

計稅單位的數(shù)量：必填，填數(shù)字。

適用稅率或單位稅額：必填，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“稅率或單位稅額”。

年應(yīng)繳稅額：必填。

本年減免稅額：選填，保留兩位小數(shù)。

減免稅證明編號：選填；當(dāng)減免稅額大于0時，必填。

減免性質(zhì)代碼：選填；當(dāng)減免稅額大于0時，必填，填代碼，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“稅收減免性質(zhì)代碼”。

完稅憑證號：選填。

開具減免稅證明稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱：選填，當(dāng)減免稅額大于0時，必填。

開具減免稅證明稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼：選填，當(dāng)減免稅額大于0時，必填。

納稅人拒絕代收信息：必填，如果納稅人投保交強(qiáng)險時，無完稅或減免稅證明，又拒絕扣繳義務(wù)人代收代繳的，填報“Y”；其余填“N”。

當(dāng)年應(yīng)繳稅額：必填，保留兩位小數(shù)。

往年補(bǔ)繳稅額：必填，保留兩位小數(shù)。

滯納金：必填，保留兩位小數(shù)。

實際繳納稅款滯納金合計：必填，保留兩位小數(shù)。

國籍：選填，參照模板內(nèi)《代碼表》中的“國家代碼”。

5、填寫保存Excel模板后，在申報表初始頁面點擊【瀏覽】按鈕，如下圖所示。

6、選擇需要加載的Excel模板文件，點擊【打開】按鈕進(jìn)行加載。如下圖所示。

7、加載模板文件后，點擊【上傳】按鈕，彈窗提示：您選擇的附件已上傳成功，請您點擊“填寫申報表”按鈕進(jìn)入申報頁面。如下圖所示。

8、繼續(xù)點擊頁面下方【填寫申報表】按鈕，系統(tǒng)就會校驗當(dāng)前申報模板是否有誤；若有誤，彈窗提示錯誤信息；若無誤，就會進(jìn)入“代扣代繳、代收代繳稅款報告表”頁面。

9、納稅人進(jìn)入“代扣代繳、代收代繳稅款報告表”頁面后，需核對一下申報數(shù)據(jù)；若有誤，可點擊【關(guān)閉】按鈕，重新導(dǎo)入模板文件申報；若無誤，點擊【申報】按鈕，進(jìn)入申報確認(rèn)頁面，如下圖所示。

進(jìn)入申報確認(rèn)頁面后，點擊【確認(rèn)】按鈕進(jìn)行提交申報。如下圖所示。

申報成功，產(chǎn)生回執(zhí)信息，如下圖所示。