科技型中小企業(yè)評價服務工作指引（全文）

   根據(jù)《科技型中小企業(yè)評價辦法》（國科發(fā)政〔2017〕115號）和《科技部國家稅務總局關于做好科技型中小企業(yè)評價工作有關事項的通知》（國科發(fā)火〔2018〕11號）的有關要求，為做好科技型中小企業(yè)評價服務工作，制定本工作指引。
科學技術部火炬高技術產業(yè)開發(fā)中心（以下簡稱“火炬中心”）在科技部指導下承擔科技型中小企業(yè)標準制定與執(zhí)行及科技型中小企業(yè)評價工作協(xié)調與服務監(jiān)督的日常工作。指導協(xié)調各地科技型中小企業(yè)評價組織工作，對省級科技主管部門管理工作進行監(jiān)督檢查。負責全國科技型中小企業(yè)信息服務平臺和全國科技型中小企業(yè)信息庫建設與日常管理。協(xié)同各地開展科技型中小企業(yè)發(fā)展監(jiān)測、創(chuàng)新能力評價，開展促進科技型中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的政策研究。完成科技部交辦其他相關工作。
附件1
填 報 說 明

企業(yè)名稱
1、基本準入條件判定（需同時符合指標1-5）				企業(yè)自評
指標1：注冊地		企業(yè)為在中國境內（不包括港、澳、臺地區(qū)）注冊的居民企業(yè)		□ 符合 □ 不符合
指標2：企業(yè)規(guī)模		企業(yè)職工總數(shù)不超過500人、年銷售收入不超過2億元、資產總額不超過2億元		□ 符合 □ 不符合
指標3：產品及服務范圍		企業(yè)所在行業(yè)不屬于國家發(fā)展改革委員會《產業(yè)結構調整指導目錄》規(guī)定的限制類和淘汰類范圍，不屬于財政部、國家稅務總局、科技部《關于完善研究開發(fā)費用稅前加計扣除政策的通知》（財稅〔2015〕119號）規(guī)定的不適用稅前加計扣除政策的行業(yè)。		□ 符合 □ 不符合
指標4：企業(yè)信用		企業(yè)在填報上一年及當年內未發(fā)生重大安全、重大質量事故和嚴重環(huán)境違法、科研嚴重失信行為，且企業(yè)未列入經營異常名錄和嚴重違法失信企業(yè)名單		□ 符合 □ 不符合
指標5：是否建立研發(fā)輔助帳		企業(yè)可準確歸集出上一會計年度研發(fā)費用，并在現(xiàn)有會計科目基礎上，按照研發(fā)支出科目設置輔助賬		□是 □否
2、相關重要條件判定（指標6-9）				企業(yè)自評
指標6：高新技術企業(yè)		企業(yè)擁有有效期內高新技術企業(yè)資格證書		□ 是 □ 否
指標7：研發(fā)機構		企業(yè)擁有經認定的省部級以上研發(fā)機構		□ 是 □ 否
指標8：科技獎勵		企業(yè)近五年內獲得過國家級科技獎勵		□ 是 □ 否
指標9：制定標準		企業(yè)近五年內主導制定過國際標準、國家標準或行業(yè)標準		□ 是 □ 否
3、企業(yè)科技活動評分 （滿分100分）（指標10-12）			企業(yè)自評
指標10：科技人員（滿分20分）	上一會計年度企業(yè)科技人員占企業(yè)職工總數(shù)的比例		□30%（含）以上（20分）□25%（含）-30%（16分） □20%（含）-25%（12分）□15%（含）-20%（8分） □10%（含）-15%（4分） □10%以下（0分） 該項指標所對應的比例（%）：
指標11：研發(fā)投入（滿分50分） 企業(yè)從（1）、（2）兩項指標中選擇一個指標進行評分。	（1）上一會計年度企業(yè)研發(fā)費用總額占銷售收入總額的比例		□6%（含）以上（50分）□5%（含）-6%（40分） □4%（含）-5%（30分）□3%（含）-4%（20分） □2%（含）-3%（10分）□2%以下（0分） 該項指標所對應的比例（%）：
	（2）上一會計年度企業(yè)研發(fā)費用總額占成本費用支出總額的比例		□30%（含）以上（50分）□25%（含）-30%（40分） □20%（含）-25%（30分）□15%（含）-20%（20分） □10%（含）-15%（10分） □10%以下（0分） 該項指標所對應的比例（%）：
指標12：科技成果（滿分30分）	企業(yè)擁有的在有效期內的與主要產品（或服務）相關的知識產權類別和數(shù)量（知識產權應沒有爭議或糾紛）		□1項及以上Ⅰ類知識產權                （30分） □4項及以上Ⅱ類知識產權                （24分） □3項Ⅱ類知識產權                      （18分） □2項Ⅱ類知識產權                      （12分） □1項Ⅱ類知識產權                      （6分） □沒有知識產權                          （0分） 該項指標所對應的類別和數(shù)量： Ⅰ類知識產權     項；Ⅱ類知識產權     項
以上科技活動企業(yè)自評得分：          分
企業(yè)自評結果： □符合科技型中小企業(yè)條件 □不符合科技型中小企業(yè)條件

企業(yè)名稱
所屬行業(yè)
上一會計年度企業(yè)數(shù)據(jù)	資產總額（萬元）		其中：凈資產（萬元）
	銷售收入（萬元）		其中：主營業(yè)務收入（萬元）
	利潤總額（萬元）		納稅總額（萬元）
	研發(fā)費用總額（萬元）		成本費用總額（萬元）

企業(yè)名稱				統(tǒng)一社會信用代碼
序號	項目名稱	項目編號	研發(fā)形式	項目實施狀態(tài)	當年實際發(fā)生研發(fā)費用額 （萬元）	當年計入研發(fā)費用額 （萬元）
1
2
3
…

企業(yè)擁有的在有效期內的 知識產權 數(shù)量(件)	Ⅰ類知識產權數(shù)量：     件
	發(fā)明專利			植物新品種
	國家級農作物品種			國家新藥
	國家一級中藥保護品種			集成電路布圖 設計專有權
	Ⅱ類知識產權數(shù)量：     件
	實用新型專利			外觀設計專利
	軟件著作權
序號	知識產權名稱	種類	授權日期	授權號	獲得方式

（一）總體情況
項目			企業(yè)職工		科技人員
1.總   數(shù)（人）
其中：在職人員
兼職人員
臨時人員
2.上一年新增人數(shù)(人)
其中：吸納高校應屆畢業(yè)生人數(shù)
（二）人員結構
學  歷	博  士	碩  士		本  科		大專及以下
人  數(shù)
職  稱	高級職稱	中級職稱		初級職稱		高級技工
人  數(shù)

序號	標準名稱	標準級別	標準編號	起草單位中排名
		□國際  □國家  □行業(yè)		第    名
		□國際  □國家  □行業(yè)		第    名

序號	研發(fā)機構名稱	研發(fā)機構級別	證明文件名稱
		□國家級  □省部級
		□國家級  □省部級

序號	獎勵成果名稱

企業(yè)名稱			統(tǒng)一社會信用代碼
網絡平臺自動查驗結果
企業(yè)綜合評價得分不低于60分且科技人員指標得分不為0分				□是    □否
企業(yè)擁有有效期內高新技術企業(yè)資格證書				□是    □否
企業(yè)近五年內獲得過國家級科技獎勵				□是    □否
企業(yè)擁有經認定的省部級以上研發(fā)機構				□是    □否
企業(yè)近五年內主導制定過國際標準、國家標準或行業(yè)標準				□是    □否
評價工作機構審核意見
1、《科技型中小企業(yè)信息表》完整				□是    □否
2、《科技型中小企業(yè)信息表》中信息與相關證明文檔一致				□是    □否
3、《科技型中小企業(yè)信息表》首頁有法定代表人簽章和企業(yè)公章				□是    □否
4、《科技型中小企業(yè)信息表》其他問題說明 （如果選“有”，請評價工作機構簡要填寫具體內容）				□有    □無
審核結論		審核通過    □ 審核不通過  □

序號	企業(yè)名稱	統(tǒng)一社會信用代碼	所屬評價工作機構	批次	公示周期	異議事實	來源	處理意見
省級科技主管部門

一、本部門責任單位

單位名稱

聯(lián) 系 人1

職務

電話

手機

聯(lián) 系 人2

職務

電話

手機

二、本地區(qū)評價工作機構

序號

評價工作機構名稱

對應行政區(qū)劃名稱

對應行政區(qū)劃級別（省級/地市/區(qū)縣）

聯(lián)系人

辦公電話

手機

管轄范圍（注明所轄的區(qū)、縣、市或國家級開發(fā)區(qū)名稱）

1 （樣例）

**市科學技術工業(yè)信息化局

**市

地市

王**

010-********

186********

**區(qū)、**區(qū)、**市國家高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)、**市綜合保稅區(qū)

一、組織與實施

科技型中小企業(yè)評價服務工作堅持統(tǒng)一規(guī)范、服務引領、放管結合、公開透明的原則，采取企業(yè)自主評價、省級科技主管部門組織實施、科技部服務監(jiān)督的工作模式。

（一）科學技術部火炬高技術產業(yè)開發(fā)中心

（二）省級科技主管部門

省級（包括省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市，新疆生產建設兵團，下同）科技主管部門負責組織轄區(qū)內科技型中小企業(yè)評價工作。負責科技型中小企業(yè)公示公告、入庫登記及編號撤銷。開展入庫科技型中小企業(yè)抽查工作，及時處理相關異議、投訴、舉報信息。開展科技型中小企業(yè)動態(tài)監(jiān)測分析，編制本地區(qū)科技型中小企業(yè)年度發(fā)展報告。建立科技型中小企業(yè)誠信體系。強化企業(yè)創(chuàng)新政策服務，跟蹤科技型中小企業(yè)享受稅收優(yōu)惠情況。

（三）評價工作機構

省級科技主管部門可結合實際情況，依托本部門或委托所轄地級（或縣級）科技管理部門、國家高新區(qū)管委會等組成評價工作機構，評價工作機構名單和業(yè)務辦理聯(lián)系方式應通過一定方式在社會公開并向全國科技型中小企業(yè)信息服務平臺備案。評價工作機構負責《科技型中小企業(yè)信息表》內容完整性和指標條件符合情況確認工作，核實相關異議、投訴、舉報信息。評價工作機構推動科技型中小企業(yè)創(chuàng)新政策和培訓服務，調研科技型中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展情況和政策需求。

省級科技主管部門要加強對評價工作機構指導監(jiān)督。評價工作機構及所在地政府應對評價服務工作人員和工作經費予以保障，評價服務工作不向企業(yè)收取相關費用，不向中介機構委托相關工作。

（四）參與企業(yè)

企業(yè)按自愿和屬地原則參與科技型中小企業(yè)評價工作。參與企業(yè)應遵守國家法律法則以及《科技型中小企業(yè)評價辦法》和本工作指引的有關要求，嚴禁弄虛作假。

二、評價工作流程

科技型中小企業(yè)評價服務工作實行全流程網上辦理，依托全國科技型中小企業(yè)信息服務平臺（http://www.innofund.gov.cn）進行。評價工作流程示意如下：

（一）注冊登記

用戶訪問全國一體化政務服務平臺科學技術部政務服務平臺（https://fuwu.most.gov.cn），選擇“服務事項—科技型中小企業(yè)評價”，點擊“我要辦理”登錄辦理。

（二）自主評價

1.信息填報。注冊成功的企業(yè)登錄“科學技術部政務服務平臺”，點擊“科技型中小企業(yè)評價”事項“辦理入口”按鈕，按要求在線填報《科技型中小企業(yè)信息表》（附件1，以下簡稱《信息表》），自主進行科技型中小企業(yè)評價。企業(yè)填報信息及上傳文件不得涉及國家秘密。

2.企業(yè)自評。企業(yè)填報信息和證明文件齊全且自評結果符合科技型中小企業(yè)條件的企業(yè)可提交《信息表》，并應同時上傳有法定代表人簽章和加蓋企業(yè)公章的《信息表》掃描件單頁。企業(yè)對所填報信息和上傳文件的準確、真實、合法、有效性承擔有關法律責任。

（三）信息確認

省級科技主管部門組織評價工作機構對企業(yè)提交的《信息表》及相關附件內容是否完整且符合要求進行確認，形成《科技型中小企業(yè)信息審核表》（附件2，以下簡稱《審核表》）?！秾徍吮怼钒ㄒ韵聝热荩?

1.《信息表》首頁是否有法定代表人簽章、企業(yè)公章；

2.《信息表》內容是否完整；

3.《信息表》中信息與相關證明文檔是否一致；

4.《信息表》其他問題說明（如果有，請評價工作機構填寫具體內容）。

《信息表》內容完整且符合要求的，信息確認通過，在線提交至省級科技主管部門；上述內容有一項信息不完整或不符合要求的，在線通知企業(yè)進行補正后再行提交；《信息表》中內容不符合《科技型中小企業(yè)評價辦法》第六條規(guī)定的，則不通過。

（四）名單公示

省級科技主管部門匯總通過企業(yè)名單，按批次生成公示文件，同步在全國科技型中小企業(yè)信息服務平臺和各省科技行政管理部門官網上公示10個工作日。公示異議的由省級科技主管部門組織評價工作機構進行核實處理，并在線填寫科技型中小企業(yè)評價公示異議核實處理情況表（附件3），相關結果在線告知企業(yè)。

（五）企業(yè)公告

公示無異議和經核實排除異議的，由省級科技主管部門賦予科技型中小企業(yè)入庫登記編號，入庫登記編號在線自動生成，包括為18位數(shù)字或字母（4位年份+6位行政區(qū)劃代碼+1位企業(yè)成立日期和自評日期標識+1位直接確認標識+6位系統(tǒng)順序號）。公眾可通過全國科技型中小企業(yè)信息服務平臺查詢科技型中小企業(yè)入庫登記編號。

（六）其他事項

1.省級科技主管部門應在每年10月底前完成企業(yè)公示；

2.科技型中小企業(yè)入庫登記編號自取得當年全年有效。

三、評價條件和指標說明

（一）基本條件

科技型中小企業(yè)須同時滿足以下條件：

1.在中國境內（不包括港、澳、臺地區(qū)）注冊成立或依照外國（地區(qū)）法律成立但實際管理機構在中國境內的會計核算健全、實行查賬征收并能夠準確歸集研發(fā)費用，并繳納企業(yè)所得稅的居民企業(yè)。

2.職工總數(shù)不超過500人、年銷售收入不超過2億元、資產總額不超過2億元。

3.企業(yè)所在行業(yè)不屬于國家發(fā)展改革委員會《產業(yè)結構調整指導目錄》規(guī)定的限制類和淘汰類范圍，不屬于財政部、國家稅務總局、科技部《關于完善研究開發(fā)費用稅前加計扣除政策的通知》（財稅〔2015〕119號）規(guī)定的不適用稅前加計扣除政策的行業(yè)。

4.企業(yè)在上一會計年度及當年未發(fā)生重大安全、重大質量事故、嚴重環(huán)境違法、嚴重弄虛作假和科研嚴重失信行為，且在上一會計年度及當年未列入經營異常名錄和嚴重違法失信企業(yè)名單。

5.企業(yè)根據(jù)科技型中小企業(yè)評價指標進行綜合評價所得分值不低于60分，且科技人員指標得分不得為0分。

（二）直通車條件

符合上述評價條件的企業(yè)，若同時符合下列條件中的一項，不受綜合評價所得分值高低限制，可直接確認符合科技型中小企業(yè)條件：

1.企業(yè)擁有有效期內高新技術企業(yè)資格證書；

2.企業(yè)近五年內獲得過國家級科技獎勵；

3.企業(yè)擁有經認定的省部級以上研發(fā)機構；

4.企業(yè)近五年內主導制定過國際標準、國家標準或行業(yè)標準。

（三）評價指標

科技型中小企業(yè)評價指標具體包括科技人員、研發(fā)投入、科技成果三類，滿分100分。

1.科技人員指標（滿分20分）。按科技人員數(shù)占企業(yè)職工總數(shù)的比例分檔評價。

A.30%（含）以上（20分）

B.25%（含）-30%（16分）

C.20%（含）-25%（12分）

D.15%（含）-20%（8分）

E.10%（含）-15%（4分）

F.10%以下（0分）

2.研發(fā)投入指標（滿分50分）。企業(yè)從（1）、（2）兩項指標中選擇一個指標進行評分。

（1）按企業(yè)研發(fā)費用總額占銷售收入的比例分檔評價。

A.6%（含）以上（50分）

B.5%（含）-6%（40分）

C.4%（含）-5%（30分）

D.3%（含）-4%（20分）

E.2%（含）-3%（10分）

F.2%以下（0分）

（2）按企業(yè)研發(fā)費用總額占成本費用支出總額的比例分檔評價。

A.30%（含）以上（50分）

B.25%（含）-30%（40分）

C.20%（含）-25%（30分）

D.15%（含）-20%（20分）

E.10%（含）-15%（10分）

F.10%以下（0分）

3.科技成果指標（滿分30分）。按企業(yè)擁有的在有效期內的與主要產品（或服務）相關的知識產權類別和數(shù)量（知識產權應沒有爭議或糾紛）分檔評價。

A.1項及以上Ⅰ類知識產權（30分）

B.4項及以上Ⅱ類知識產權（24分）

C.3項Ⅱ類知識產權（18分）

D.2項Ⅱ類知識產權（12分）

E.1項Ⅱ類知識產權（6分）

F.沒有知識產權（0分）

（四）指標說明

1.職工總數(shù)

企業(yè)職工總數(shù)包括企業(yè)上一會計年度在職、兼職和臨時聘用人員。在職人員可以通過是否簽訂了勞動合同、繳納社會保險費、繳納工資薪金個人所得稅等方式之一進行鑒別，兼職、臨時聘用人員全年須在企業(yè)累計工作六個月以上。

2.科技人員數(shù)

企業(yè)科技人員是指企業(yè)直接從事研發(fā)和相關技術創(chuàng)新活動，以及專門從事上述活動管理和提供直接服務的人員，包括在職、兼職和臨時聘用人員，兼職、臨時聘用人員全年須在企業(yè)累計工作六個月以上。

3.研發(fā)費用總額

研發(fā)費用是指企業(yè)進行研發(fā)活動和創(chuàng)意設計活動而發(fā)生的相關費用。研發(fā)活動是指企業(yè)為獲得科學與技術新知識，創(chuàng)造性運用科學技術新知識，或實質性改進技術、產品（服務）、工藝而持續(xù)進行的具有明確目標的系統(tǒng)性活動。創(chuàng)意設計活動是指企業(yè)為獲得創(chuàng)新性、創(chuàng)意性、突破性的產品進行的設計活動，包括多媒體軟件、動漫游戲軟件開發(fā)，數(shù)字動漫、游戲設計制作；房屋建筑工程設計（綠色建筑評價標準為三星）、風景園林工程專項設計；工業(yè)設計、多媒體設計、動漫及衍生產品設計、模型設計等。

以下活動產生的費用不計入研發(fā)費用：企業(yè)產品（服務）的常規(guī)性升級；對某項科研成果的直接應用，如直接采用公開的或者直接購買的新工藝、材料、裝置、產品、服務或知識等商品；企業(yè)在商品化后為顧客提供的技術服務、技術咨詢等支持活動；對現(xiàn)存產品、服務、技術、材料或工藝流程進行的重復或簡單改變；市場調查研究、效率調查或管理研究；作為工業(yè)（服務）流程環(huán)節(jié)或常規(guī)的質量控制、測試分析、維修維護；社會科學、藝術或人文學方面的研究。

研發(fā)費用應按照財政部、國家稅務總局、科技部《關于完善研究開發(fā)費用稅前加計扣除政策的通知》（財稅〔2015〕119號）、《關于進一步提高科技型中小企業(yè)研發(fā)開發(fā)費用稅前加計扣除比例的通知》（財稅〔2017〕34號）及其他有關規(guī)定，依照《關于企業(yè)研究開發(fā)費用稅前加計扣除政策有關問題的公告》（國家稅務總局公告2015年第97號）、《關于研發(fā)費用稅前加計扣除歸集范圍有關問題的公告》（國家稅務總局公告2017年第40號）、《關于企業(yè)委托境外研究開發(fā)費用稅前加計扣除有關政策問題的通知》（財稅〔2018〕64號）、《關于進一步完善研發(fā)費用稅前加計扣除政策的公告》（財政部 稅務總局公告2021年第13號）、《關于進一步落實研發(fā)費用加計扣除政策有關問題的公告》（國家稅務總局公告2021年第28號）等文件明確的方式、范圍，對各研發(fā)項目以專賬或者輔助賬形式，開展研發(fā)費用歸集，由企業(yè)留存?zhèn)洳椤Ｑ邪l(fā)費用歸集范圍包括：

（1）人員人工費用：直接從事研發(fā)活動人員的工資薪金、基本養(yǎng)老保險費、基本醫(yī)療保險費、失業(yè)保險費、工傷保險費、生育保險費和住房公積金，以及外聘研發(fā)人員的勞務費用。

（2）直接投入費用：研發(fā)活動直接消耗的材料、燃料和動力費用；用于中間試驗和產品試制的模具、工藝裝備開發(fā)及制造費；不構成固定資產的樣品、樣機及一般測試手段購置費，試制產品的檢驗費；用于研發(fā)活動的儀器、設備的運行維護、調整、檢驗、維修等費用，以及通過經營租賃方式租入的用于研發(fā)活動的儀器、設備租賃費。

（3）折舊費用：用于研發(fā)活動的儀器、設備的折舊費。

（4）無形資產攤銷：用于研發(fā)活動的軟件、專利權、非專利技術（包括許可證、專有技術、設計和計算方法等）的攤銷費用。

（5）新產品設計費等：新產品設計費、新工藝規(guī)程制定費、新藥研制的臨床試驗費、勘探開發(fā)技術的現(xiàn)場試驗費。

（6）其他相關費用：與研發(fā)活動直接相關的其他費用，如技術圖書資料費、資料翻譯費、專家咨詢費、高新科技研發(fā)保險費，研發(fā)成果的檢索、分析、評議、論證、鑒定、評審、評估、驗收費用，知識產權的申請費、注冊費、代理費，差旅費、會議費等。此項費用總額不得超過研發(fā)費用總額的10%。

（7）財政部和國家稅務總局規(guī)定的其他費用。

研發(fā)費用采用上一會計年度最后一個季度財務數(shù)據(jù)。根據(jù)項目研發(fā)形式按以下方法計算企業(yè)研發(fā)費用總額：

（1）企業(yè)內部自主研發(fā)項目，按實際發(fā)生費用額計入企業(yè)研發(fā)費用總額；

（2）企業(yè)共同合作研發(fā)項目，按自身實際承擔費用額計入企業(yè)研發(fā)費用總額；

（3）企業(yè)參加企業(yè)集團的集中研發(fā)項目，按自身實際分攤費用額計入企業(yè)研發(fā)費用總額；

（4）企業(yè)委托境內外部機構或個人的研發(fā)項目，按實際發(fā)生費用額的80%計入企業(yè)研發(fā)費用總額；

（5）企業(yè)委托境外機構或個人的研發(fā)項目，按實際發(fā)生費用額的80%計入企業(yè)研發(fā)費用總額，但不超過境內符合條件的研發(fā)費用的三分之二。

4.銷售收入

銷售收入采用上一會計年度財務數(shù)據(jù)，為主營業(yè)務與其他業(yè)務收入之和，按照企業(yè)所得稅年度納稅申報表的口徑。

5.成本費用支出總額

成本費用支出總額包括營業(yè)成本、稅金及附加和期間費用，根據(jù)企業(yè)會計制度，采用上一會計年度財務數(shù)據(jù)。成本費用按照企業(yè)所得稅年度納稅申報表口徑。成本費用支出總額=營業(yè)成本+稅金及附加+銷售費用+管理費用+研發(fā)費用+財務費用。

6.資產總額

資產總額應以上一會計年度企業(yè)資產負債表中的期末數(shù)為準。

7.納稅總額

納稅總額是指企業(yè)已實際繳納的稅額。一般包括增值稅、附加稅、所得稅，不包括個稅。

8.知識產權

知識產權須在中國境內授權或審批審定，并在中國法律的有效保護期內。知識產權權屬人應為評價申請企業(yè)。

知識產權采用分類評價，其中：發(fā)明專利（不含國防專利）、植物新品種、國家級農作物品種、國家新藥、國家一級中藥保護品種、集成電路布圖設計專有權等按Ⅰ類評價；實用新型專利、外觀設計專利、軟件著作權等按Ⅱ類評價。

專利的有效性以企業(yè)進行評價前獲得授權證書或授權通知書并能提供繳費收據(jù)為準。

發(fā)明專利、實用新型專利、外觀設計專利、集成電路布圖設計專有權可在國家知識產權局網站（http://www.sipo.gov.cn）查詢專利標記和專利號；植物新品種可在農業(yè)農村部科技發(fā)展中心網站（http://www.nybkjfzzx.cn）和國家林業(yè)和草原局植物新品種保護辦公室網站（http://www.cnpvp.net）查詢；國家農作物品種是指農業(yè)農村部國家農作物品種審定委員會審定公告的農作物品種；國家新藥須提供國家藥品監(jiān)督管理局簽發(fā)的新藥證書；國家一級中藥保護品種須提供國家藥品監(jiān)督管理局簽發(fā)的中藥保護品種證書；軟件著作權可在國家版權局中國版權保護中心網站（http://www.ccopyright.com.cn）查詢軟件著作權標記（亦稱版權標記）。

9.高新技術企業(yè)

高新技術企業(yè)是指擁有有效期內高新技術企業(yè)證書編號的企業(yè)，其編號在“高新技術企業(yè)認定管理工作網”可查。科技型中小企業(yè)評價與高新技術企業(yè)認定工作已實現(xiàn)數(shù)據(jù)對接，高新技術企業(yè)狀態(tài)可自動獲取。

10.科技獎勵

近五年內獲得過的國家級科技獎勵包括國家最高科學技術獎、國家自然科學獎、國家技術發(fā)明獎、國家科學技術進步獎和中華人民共和國國際科學技術合作獎，以獎勵證書為準，近五年包括填報當年。科技型中小企業(yè)獲得國家級科技獎勵以國家科學技術獎勵辦公室公告為準，獲獎情況可自動獲取。

11.研發(fā)機構

企業(yè)擁有的省部級以上研發(fā)機構包括國家部委、省直單位批準認定的企業(yè)牽頭建立的實驗室、研究中心、技術中心、設計中心、創(chuàng)新中心及研究院等各類國家級、?。ú浚┘墑?chuàng)新平臺（基地）。證明材料以出具的研發(fā)機構批準認定文件為準。

12.制定標準

企業(yè)近五年內主導制定過國際標準、國家標準或行業(yè)標準的，應出具相關標準文本或證明文件。國家標準以國家標準化委員會網站發(fā)布的國家標準為準，行業(yè)標準以國家標準化委員會網站備案的行業(yè)標準為準，國際標準應是國家標準化委員會網站公布的國際標準化機構制定的標準。相關標準可在全國標準信息公共服務平臺查詢（http://std.samr.gov.cn）。企業(yè)應排名標準起草單位前五名。近五年包括填報當年。

13.企業(yè)信用

《科技型中小企業(yè)評價辦法》所指的“發(fā)生重大安全、重大質量事故和嚴重環(huán)境違法、科研嚴重失信行為”“列入經營異常名錄和嚴重違法失信企業(yè)名單”以有關部門根據(jù)相關法律法規(guī)出具的意見為準或參考國家公共信用信息中心“信用中國”網站（https://www.creditchina.gov.cn）和國家市場監(jiān)督管理總局“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”（http://www.gsxt.gov.cn）

14.其他事項

所稱職工總數(shù)、科技人員數(shù)和資產總額指標，應按企業(yè)全年的季度平均值確定。具體計算公式如下：

季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2

全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4

年度中間開業(yè)或者終止經營活動的，以其實際經營期作為一個納稅年度確定上述相關指標。

四、監(jiān)督管理

（一）企業(yè)誠信

1.入庫企業(yè)應履行自主提交《科技型中小企業(yè)信息表》的內容和材料的準確、真實、合法、有效、無涉密等承諾，對發(fā)現(xiàn)的虛假不實等情況可在全國科技型中小企業(yè)信息庫誠信檔案中進行記錄。

2.《科技型中小企業(yè)評價辦法》所稱的入庫企業(yè)發(fā)生變更是指企業(yè)《營業(yè)執(zhí)照》的統(tǒng)一社會信用代碼不變前提下，企業(yè)名稱、住所、法人代表、經營范圍等發(fā)生變更。發(fā)生變更的企業(yè)應及時通過科學技術部政務服務平臺進行登記。

（二）日常監(jiān)督

1.省級科技主管部門統(tǒng)籌考慮企業(yè)服務數(shù)量、區(qū)域布局需要和綜合服務能力等因素合理設立、合并、調整評價工作機構，確保管理服務范圍無死角、無交叉，在年底前更新《科技型中小企業(yè)評價工作機構信息表》（附件4），通過一定方式向社會公開并在全國科技型中小企業(yè)信息服務平臺進行備案，并加強對評價服務工作隊伍的業(yè)務培訓和指導監(jiān)督，推動工作規(guī)范化標準化。

2.省級科技主管部門應加強與稅務部門密切配合，共享科技型中小企業(yè)入庫登記信息（包含企業(yè)名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、注冊地、入庫登記編號、入庫日期等），掌握企業(yè)參與評價工作進展和享受政策情況，協(xié)同提升科技型中小企業(yè)評價服務工作質量。

3.省級科技主管部門和評價工作機構應及時處理入庫科技型中小企業(yè)的日常投訴、舉報，并做好核實處理。積極開展日常巡檢監(jiān)督，及時對已破產清算、倒閉注銷、經營關?；蛘w搬遷的企業(yè)進行清理匯總。對發(fā)生上述情況或不符合《科技型中小企業(yè)評價辦法》第六條、第十四條規(guī)定的企業(yè)要及時進行處理。

4.省級科技主管部門和評價工作機構應認真履行科技型中小企業(yè)評價服務工作主體責任，重視和加強科技型中小企業(yè)誠信體系建設，嚴格執(zhí)行評價條件和程序，為科技型中小企業(yè)高質量發(fā)展營造良好環(huán)境。

（三）集中抽查

1.省級科技主管部門每年度組織評價工作機構開展對入庫科技型中小企業(yè)信息抽查，隨機確定抽查企業(yè)名單，抽查比例不低于5%。原則上被抽查企業(yè)不含已擁有有效期內高新技術企業(yè)資格證書為條件直接確認的科技型中小企業(yè)，同一個科技型中小企業(yè)（經抽查符合條件）三年內僅抽查一次。

2.被抽查企業(yè)應按通知要求，在線上傳上一會計年度職工人數(shù)統(tǒng)計表（注明科技人員數(shù)）、“研發(fā)支出”輔助賬匯總表（可參考《國家稅務總局關于企業(yè)研究開發(fā)費用稅前加計扣除政策有關問題的公告》（國家稅務總局公告2015年第97號）或《國家稅務總局關于進一步落實研發(fā)費用加計扣除政策有關問題的公告》（國家稅務總局公告2021年第28號）設置）及上一會計年度末《資產負債表》《損益表》等證明材料，以上材料需加蓋企業(yè)公章。

3.評價工作機構在線核對《科技型中小企業(yè)信息表》與證明材料的數(shù)據(jù)一致性。重點核對被抽查企業(yè)上一會計年度的規(guī)模、科技人員指標和研發(fā)投入指標，具體包括職工總數(shù)、科技人員數(shù)、年銷售收入、資產總額、研發(fā)費用和成本費用等。評價工作機構結合實際需要可提出其他的抽查內容。

4.數(shù)據(jù)不一致且影響企業(yè)入庫達標的，評價工作機構應組織實地檢查。對抽查中發(fā)現(xiàn)不符合科技型中小企業(yè)條件、不配合集中抽查、不能提供符合要求的證明材料或存在嚴重弄虛作假等行為的企業(yè)，要依據(jù)《科技型中小企業(yè)評價辦法》第十四條規(guī)定進行處理，按程序撤銷相應的企業(yè)編號。

（四）撤銷入庫登記編號

已入庫企業(yè)存在《科技型中小企業(yè)評價辦法》第十四條列出行為之一的，由省級科技主管部門撤銷其行為發(fā)生年度登記編號并在全國科技型中小企業(yè)信息服務平臺上公告。被撤銷入庫登記編號的企業(yè)撤銷當年不得參與科技型中小企業(yè)評價。

五、跟蹤服務

（一）省級科技主管部門根據(jù)工作需要開展科技型中小企業(yè)動態(tài)監(jiān)測分析，建立轄區(qū)內科技型中小企業(yè)調查樣本庫，組織相關企業(yè)于每季度末在線填寫統(tǒng)計調查數(shù)據(jù)，及時掌握科技型中小企業(yè)發(fā)展運行情況。

（二）省級科技主管部門和評價工作機構要深入貫徹落實“放管服”改革工作要求，加強科技型中小企業(yè)跟蹤服務工作，深入了解企業(yè)發(fā)展需求和政策訴求，加大政策供給保障和落實力度，采取務實有效措施推動科技型中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。

（三）省級科技主管部門和評價工作機構要充分利用線上線下相結合的方式加強政策解讀和培訓服務，發(fā)揮科技園區(qū)、眾創(chuàng)空間、科技企業(yè)孵化器的核心載體作用，優(yōu)化科技型中小企業(yè)孵化體系，建立多層次科技企業(yè)梯度培育體系。

（四）省級科技主管部門和評價工作機構應注重對本地區(qū)科技型中小企業(yè)評價服務和監(jiān)督工作，政策制定和實施效果情況等進行總結，有條件的地區(qū)應結合實際開展科技型中小企業(yè)工作專題分析和評估。

                  填報號：   22位

科技型中小企業(yè)信息表

企業(yè)名稱：

統(tǒng)一社會信用代碼：

企業(yè)注冊地：         省           市（區(qū)）

企業(yè)注冊類型：

企業(yè)所屬行業(yè)：

聲明：本表中填寫的有關內容和提交的資料均準確、真實、合法、有效、無涉密信息，本企業(yè)愿為此承擔有關法律責任。

法定代表人簽章（簽名）:           法人公章：

科學技術部

二○    年  月

1. 企業(yè)應如實填報所附各表。要求文字簡潔，數(shù)據(jù)準確、詳實。

2.各欄目不得空缺，無內容填寫“0”；數(shù)據(jù)有小數(shù)時，保留小數(shù)點后2位。

3.資產總額應以企業(yè)上一會計年度會計報表期末數(shù)為準。

4.科技人員和研發(fā)投入指標，采用上一會計年度財務數(shù)據(jù)和統(tǒng)計數(shù)據(jù)進行評價。

5.企業(yè)科技人員是指企業(yè)直接從事研發(fā)和相關技術創(chuàng)新活動，以及專門從事上述活動管理和提供直接服務的人員，包括在職、兼職和臨時聘用人員，兼職、臨時聘用人員全年須在企業(yè)累計工作六個月以上。

6. 企業(yè)職工總數(shù)包括企業(yè)在職、兼職和臨時聘用人員。在職人員可以通過是否簽訂勞動合同、繳納社會保險費、繳納工資薪金個人所得稅等方式之一進行鑒別，兼職、臨時聘用人員全年須在企業(yè)累計工作六個月以上。

7. 所稱職工總數(shù)、科技人員數(shù)和資產總額指標，應按企業(yè)全年的季度平均值確定。具體計算公式如下：

季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2

全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4

年度中間開業(yè)或者終止經營活動的，以其實際經營期作為一個納稅年度確定上述相關指標。

8. 企業(yè)研發(fā)費用是指企業(yè)研發(fā)活動中發(fā)生的相關費用，按照財政部、國家稅務總局、科技部《關于完善研究開發(fā)費用稅前加計扣除政策的通知》（財稅〔2015〕119號）、《關于進一步提高科技型中小企業(yè)研發(fā)開發(fā)費用稅前加計扣除比例的通知》（財稅〔2017〕34號）及其他有關規(guī)定進行歸集。

9. 研發(fā)形式包括：自主研發(fā)、合作研發(fā)、集中研發(fā)、委托境內研發(fā)、委托境外研發(fā)。

10. 企業(yè)委托境內外部機構或個人的研發(fā)項目，按實際發(fā)生費用額的80%計入研發(fā)費用總額。

11. 企業(yè)委托境外機構或個人的研發(fā)項目，按實際發(fā)生費用額的80%計入企業(yè)研發(fā)費用總額，不超過境內符合條件的研發(fā)費用的三分之二。

12. 項目實施狀態(tài)是指：已完成、未完成。

13. 銷售收入為主營業(yè)務與其他業(yè)務收入之和。

14. 納稅總額是指企業(yè)已實際繳納的稅額。一般包括增值稅、附加稅、所得稅，不包括個稅。

15. 成本費用總額按照企業(yè)所得稅年度納稅申報表口徑，包括營業(yè)成本、營業(yè)稅金及附加和期間費用，具體核算：成本費用總額=營業(yè)成本+營業(yè)稅金及附加+銷售費用+管理費用+財務費用。

16. 知識產權采用分類評價，其中：發(fā)明專利、植物新品種、國家級農作物品種、國家新藥、國家一級中藥保護品種、集成電路布圖設計專有權等按Ⅰ類評價；實用新型專利、外觀設計專利、軟件著作權按等（不含商標）Ⅱ類評價。

17. 有效期內高新技術企業(yè)填報相關數(shù)據(jù)要符合高新技術企業(yè)認定標準。

18. 近五年包括填報當年。

19. 企業(yè)主導制定國際標準、國家標準或行業(yè)標準是指企業(yè)在國家標準化委員會、工業(yè)和信息化部、國際標準化組織等主管部門的相關文件中排名起草單位前五名。

20. 省部級以上研發(fā)機構包括國家部委、省直單位批準認定的企業(yè)牽頭建立的實驗室、研究中心、技術中心、設計中心、創(chuàng)新中心及研究院等各類國家級、省（部）級創(chuàng)新平臺（基地）。

一、企業(yè)自評表（必填）

二、企業(yè)主要數(shù)據(jù)表（必填）

三、企業(yè)研發(fā)項目匯總表

四、企業(yè)知識產權情況表（必填）

注：請分別上傳證明文件

五、企業(yè)人力資源情況表（必填）

六、企業(yè)近五年內主導制定國際標準、國家標準或行業(yè)標準情況（沒有可不填寫）

注：請分別上傳證明文件

七、企業(yè)擁有省部級以上研發(fā)機構情況表（沒有可不填寫）

注：請分別上傳證明文件

八、企業(yè)近五年內獲得國家級科技獎勵情況表（沒有可不填寫）

九、其他

附件2

科技型中小企業(yè)信息審核表

（        年度）

評價工作機構：

審核人：                        審核日期：        年  月  日