企業(yè)債券發(fā)行注冊流程及咨詢電話

95商服網(wǎng) ? 發(fā)表于：2020-12-28 ? 來源：國家發(fā)展和改革委員會 ? 關(guān)注：5553

一、事項名稱
企業(yè)債券發(fā)行注冊
二、事項類別
行政許可
三、項目編碼（審改辦）
01003
四、適用范圍
本指南適用于中華人民共和國境內(nèi)具有法人資格的企業(yè)在境內(nèi)發(fā)行企業(yè)債券（法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定）
五、事項審查類型
前審后批
六、設(shè)定依據(jù)及審批依據(jù)

（一）《中華人民共和國行政許可法》

（二）《中華人民共和國公司法》第一百五十四條

（三）《中華人民共和國證券法》第九條、第十五條、第十六條、第二十一條、第二十二條

（四）《企業(yè)債券管理條例》第十條、第十一條

（五）《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于進一步改進企業(yè)債券發(fā)行審核工作的通知》（發(fā)改辦財金〔2013〕957號）

（六）《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于簡化企業(yè)債券申報程序加強風險防范和改革監(jiān)管方式的意見》（發(fā)改辦財金〔2015〕3127號）

（七）《國務(wù)院辦公廳關(guān)于對2019年落實有關(guān)重大政策措施真抓實干成效明顯地方予以督查激勵的通報》（國辦發(fā)〔2020〕9號）

（八）《國務(wù)院辦公廳關(guān)于貫徹實施修訂后的證券法有關(guān)工作的通知》（國辦發(fā)〔2020〕5號）

（九）《國家發(fā)展改革委關(guān)于企業(yè)債券發(fā)行實施注冊制有關(guān)事項的通知》（發(fā)改財金〔2020〕298號）

七、受理機構(gòu)
中央國債登記結(jié)算有限責任公司
八、實施主體
企業(yè)債券發(fā)行注冊具體分為審核和注冊兩個環(huán)節(jié)。中央國債登記結(jié)算有限責任公司、中國銀行間市場交易商協(xié)會作為指定審核機構(gòu)，負責企業(yè)債券審核工作；國家發(fā)展和改革委員會作為注冊機構(gòu)，負責企業(yè)債券注冊工作。
九、決定機構(gòu)
國家發(fā)展和改革委員會
十、數(shù)量限制
無數(shù)量限制
十一、申請條件
企業(yè)債券發(fā)行人應(yīng)當具備健全且運行良好的組織機構(gòu)，最近三年平均可分配利潤足以支付企業(yè)債券一年的利息，應(yīng)當具有合理的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)和正常的現(xiàn)金流量，鼓勵發(fā)行企業(yè)債券的募集資金投向符合國家宏觀調(diào)控政策和產(chǎn)業(yè)政策的項目建設(shè)。
十二、受理條件
申請文件要件齊備、形式符合要求且符合法定條件的。
十三、禁止性要求
無
十四、申請材料目錄
（一）發(fā)行人發(fā)債申請及募集說明書
1．發(fā)行人的債券注冊發(fā)行申請報告
2．有權(quán)機構(gòu)的決議文件（董事會決議、股東會或股東大會決議等有效形式）
3．發(fā)行人的營業(yè)執(zhí)照、公司章程
4．債券募集說明書
（二）中介機構(gòu)有關(guān)文件
1．主承銷商盡職調(diào)查報告
2．法律意見書
3．發(fā)行人和本期債券信用等級證明文件
（三）財務(wù)報告有關(guān)文件
1．發(fā)行人最近三年經(jīng)審計的財務(wù)報告和最近一期的財務(wù)報告或會計報表
2．由會計師出具的發(fā)行人最近一年資產(chǎn)清單和專項說明（如有）
3．發(fā)行人最近一期有息負債明細表
4．擔保人（如有）最近一年經(jīng)審計的財務(wù)報告和最近一期的財務(wù)報告或會計報表
（四）信用信息有關(guān)文件
1．中國人民銀行企業(yè)信用報告
2．征信服務(wù)機構(gòu)出具的征信報告
（五）募集資金投向有關(guān)文件（注）
1．募集資金投向的原始合法性文件
2．省級發(fā)展改革部門對債券資金投向的固定資產(chǎn)投資項目出具的專項意見（如有）
（六）其他
1．參與各方簽署的信用承諾書
2．第三方擔保函或資產(chǎn)抵質(zhì)押文件（如有）
3．債權(quán)代理協(xié)議、債券持有人會議規(guī)則
4．賬戶監(jiān)管協(xié)議、差額補償協(xié)議（項目收益?zhèn)m用）
5．按照行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策要求提交的材料
注1：申請人在申報階段通過企業(yè)債券受理審核系統(tǒng)（https://qyz.chinabond.com.cn/）上傳全套電子版申請文件，在正式領(lǐng)取批文前提供最終紙質(zhì)版原件，一式1份。
注2：符合條件的優(yōu)質(zhì)企業(yè)債券申請，按照《國家發(fā)展改革委關(guān)于支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)直接融資進一步增強企業(yè)債券服務(wù)實體經(jīng)濟能力的通知》（發(fā)改財金〔2018〕1806號）有關(guān)要求提供第（五）項材料。
企業(yè)債券發(fā)行注冊所需材料

十五、辦理基本流程
（一）申請文件準備齊全后，申請人按照《企業(yè)債券受理工作規(guī)則（試行）》規(guī)定通過企業(yè)債券受理審核系統(tǒng)進行預(yù)約受理。符合條件的，由受理機構(gòu)出具《受理通知書》。
（二）正式受理后，審核機構(gòu)按照《企業(yè)債券審核工作規(guī)則（試行）》規(guī)定，通過問詢等方式對申請文件進行審核，由審核機構(gòu)形成審核意見并報送國家發(fā)展改革委。
（四）國家發(fā)展改革委履行注冊程序，作出予以注冊或者不予注冊的決定。

（五）注冊通知書或不予注冊通知書交由審核機構(gòu)送達申請人，并同步抄送省級發(fā)展改革部門。申請人領(lǐng)取批文前應(yīng)確認已報送全套申請文件紙質(zhì)版最終稿，由審核機構(gòu)查驗后予以封卷留存。

企業(yè)債券發(fā)行注冊流程圖

十六、辦理方式
全年辦理
十七、法定辦結(jié)時限
3個月
十八、承諾辦結(jié)時限
自受理發(fā)行申請文件之日起3個月
十九、到現(xiàn)場辦理次數(shù)
0次
二十、辦理進程查詢
事項辦理進展信息及結(jié)果信息將以短信形式告知申請人。申請人可以登錄中國債券信息網(wǎng)（www.chinabond.com.cn）或企業(yè)債券受理審核系統(tǒng)查詢辦理進程。
二十一、結(jié)果送達
審核機構(gòu)將注冊結(jié)果信息通過短信形式告知申請人。注冊通知書或不予注冊通知書交由審核機構(gòu)送達申請人，并同步抄送省級發(fā)展改革部門。
二十二、結(jié)果公開
注冊結(jié)果信息在國家發(fā)展改革委門戶網(wǎng)站、網(wǎng)上政務(wù)服務(wù)大廳，政務(wù)服務(wù)大廳微信公眾號公開。
二十三、收費依據(jù)及標準
無需收費
二十四、監(jiān)督投訴渠道
政務(wù)服務(wù)大廳舉報電話：010-68504515
二十五、咨詢方式
（一）現(xiàn)場咨詢：國家發(fā)展改革委政務(wù)服務(wù)大廳5號窗口
（二）電話咨詢：受理機構(gòu)010-88170380、010-88170381
注冊機構(gòu)010-68505045、010-68505050
（三）網(wǎng)上咨詢：https://services.ndrc.gov.cn:9443
（四）移動端咨詢：請搜索微信小程序“國家發(fā)展改革委政務(wù)服務(wù)”
二十六、辦公地址和時間
地址：北京市西城區(qū)三里河南五巷
對外工作時間：法定工作日
上午8:30-11:30

下午13:30-16:30

二十七、常見問題

（一）作為企業(yè)，我們該如何申請發(fā)行企業(yè)債券？